Adóbevallás 2021 – a legfontosabb tudnivalók pénztártagoknak

A Nemzeti Adó- és Vámhivatal idén is elkészíti a magánszemélyek adóbevallás tervezetét, de választhatja azt a megoldást is, hogy önállóan tölti ki bevallását. Bármelyik verzió mellett is dönt, pénztártagként meg kell jelölnie a bevallás nyomtatványán, melyik pénztárba kéri az adó-visszatérítést és természetesen ügyelnie kell arra is, hogy a pénztártagságával kapcsolatos összegek a megfelelő sorokba kerüljenek. Ebben az általunk küldött adóigazolás nyújt Önnek segítséget, valamint az alábbi cikkünk, amelyben megtalálja a legfontosabb pénztári információkat a bevallás kitöltésével és az adó-visszatérítéssel kapcsolatban.

 

MIKOR?

1. Mikor kapja meg adóigazolását a Pénztártól, amely az adóbevallás kitöltéséhez/ellenőrzéséhez szükséges?

Pénztárunk 2022. január 31-ig küldte el az adóigazolásokat, amely tartalmazza a 2021. évi adó-visszatérítésre jogosító – egyéni és munkáltatói – befizetéseket, valamint az esetleges adóköteles és jogosulatlan tételeket.

Emellett pénztártagjaink egy részének azonosítása szükségességéről is küldtünk egy fontos tájékoztatót. Kérjük, ha Ön is kapott ilyen felhívást, pótolja azonosítását!

  • Akik feliratkoztak e-kommunikációra, azok e-mailben és az ügyfélportálon kapták meg az e-adóigazolást, és előbb, mint akiknek postáztuk a dokumentumot. (Ez esetben postán nem küldtünk igazolást.)
  • Akik nem iratkoztak fel, azok postai úton kapták meg a nyomtatott igazolást.
    Szeretné jövőre Ön is e-mailben megkapni adóigazolását, és szeretne e-mail értesítést kapni az adó-visszatérítés utalásáról?
    Akkor iratkozzon fel e-ügyintézésre!

Mit tegyen, ha nem kapta meg adóigazolását?

  • Ha feliratkozott e-kommunikációra, akkor lépjen be az ügyfélportál Egészségpénztár oldalára („Elektronikus dokumentumok” menü), hiszen itt is eléri e-adóigazolását. Emellett ellenőrizze a számunkra megadott e-mail-címét is, hiszen előfordulhat, hogy időközben megváltozott/megszűnt elérhetősége, és emiatt nem kapta meg igazolását. A szintén belépés után elérhető „Saját adatok/Személyes adatok” menüben ellenőrizheti és frissítheti is e-mail-címét!
  • Ha nem iratkozott fel e-kommunikációra és nem érkezik meg postai levélben adóigazolása (levelezési címére) február 15-ig, úgy írjon Ügyfélszolgálatunknak. A pót adóigazolást csak postai úton tudjuk eljuttatni Önhöz, ha nem iratkozik fel e-kommunikációra.

2. Mikortól tekintheti meg adóbevallás tervezetét?

Az Ügyfélkapuval rendelkező magánszemélyek: 2022. március 15-től érik el a tervezetet a https://nav.gov.hu/szja honlapon.

Akik nem regisztráltak az Ügyfélkapura, azok 2022. március 16-ig kérhetik a tervezet postázását:

  • sms-ben,
  • elektronikusan,
  • postán,
  • vagy telefonon.

3. Mi az SZJA bevallás javításának, elfogadásának, benyújtásának és az adó megfizetésének határideje?

2022. május 20.

(Ha nem módosítja a NAV által készített bevallás tervezetet e határidőig, úgy a hivatal tervezete lesz az Ön hivatalos adóbevallása.)

4. Mikor kapja meg az adó-visszatérítést?

A NAV a visszatérítést a bevallás beérkezésétől számított 30 napon belül (de legkorábban 2022. március 1-től) utalja át a Pénztárhoz, amit jóváírunk az Ön egészségpénztári számláján.

(Adó-visszatérítést idén csak abban az esetben kaphat, ha:

  • nincs 1000 forintot meghaladó adótartozása,
  • van befizetett személyi jövedelemadója,
  • 2021 évről szóló bevallásában rendelkezett a pénztári befizetések kedvezményéről,
  • továbbá ha nem részesül családi adó-visszatérítésben, vagy ha annak igénybevételét követően marad olyan befizetett személyi jövedelemadója, amelyből kérhet pénztári visszatérítést is. (Hivatkozás: 560/2021. (IX. 30.) Kormányrendelet))

Tudta, hogy az adó-visszatérítés összegét azonnal (várakozási idő nélkül) felhasználhatja családi szolgáltatásokra, például lakáshitel támogatásra, beiskolázási- vagy születési támogatásra is?

HOGYAN?

5. Tüntesse fel a 21SZJA nyomtatványon, melyik pénztári számlájára kéri az adó-visszatérítést! → rendelkező nyilatkozat (10. oldal)

Akár a NAV készíti bevallását, akár Ön, figyeljen rá, hogy az űrlap rendelkező része („Rendelkező nyilatkozatok az adóról II.”, lásd lent) tartalmazza, melyik pénztárba kéri az adó-visszatérítést. Ha több önkéntes pénztárnak is tagja, akkor is csak egy olyan (egészség-, önsegélyező- vagy önkéntes nyugdíj-) pénztárba kérhet visszatérítést, ahol 2021-ben történt (egyéni vagy munkáltatói) befizetés, jóváírás, lekötés, vagy prevenciós szolgáltatás igénybe vétele.

A visszaigényelhető összeg évente összesen: 150 000 Ft.

Ha az OTP Egészségpénztárnál vezetett egyéni számlájára szeretné az összeget visszaigényelni, akkor az alábbi adatokat írja be az adóbevallás 137. sorába:

Név: OTP Országos Egészség- és Önsegélyező Pénztár
Adószám: 18105564-1-41
Bankszámlaszám: 11703006-20411440

Adóbevallás 2021

6. Rendelkezzen adó-visszatérítéséről! → 21SZJA nyomtatvány: 132–134. sor

  • 20% adó-visszatérítésre jogosult: a 2021. évben történt egyéni és munkáltatói befizetés, valamint a jóváírt adomány után,
  • további 10% adó-visszatérítésre jogosult: lekötés és az orvosi javaslatra igénybe vett szűrővizsgálatok, azaz prevenciós szolgáltatások után.
Adóigazolás21SZJA nyomtatvány sorának sorszáma
Egyéni számláján egyéni befizetésként jóváírt összeg 20%-a
+
Egyéni számláján munkáltatói hozzájárulásként, adományként jóváírt összeg 20%-a.
132. sor
Egyéni számláján 2021. évben (legalább 2 évre) lekötött összeg 10%-a133. sor
Prevenciós szolgáltatás ellenértékeként az egyéni számláról kifizetett összeg 10%-a134. sor

7. Adja meg esetleges kötelezettségeit! → 21SZJA nyomtatvány: 62., 65. sor

ADÓigazolás21SZJA nyomtatvány sorának sorszáma
Egyéni számláján korábban két évre lekötött, 2021. évben feltört összeg62. sor: „c” oszlop:

a feltört összeg 12 százalékát kell feltüntetni a bevallásban

(jelleg az "a" oszlopban: 2)
Kilépők esetén kifizetőként levont és az adóhatóság felé megfizetett személyi jövedelemadó előleg összege.65. sor: „c” oszlop

8. Ügyeljen az esetleges adóköteles jövedelmére! → 21SZJA nyomtatvány: 18., 19., 293. sor

ADÓigazolás21SZJA nyomtatvány sorának sorszáma
2021. évben igénybe vett adóköteles szolgáltatás után keletkezett egyéb jövedelem összege (Alapszabály 36-41. §-a alapján)18. sor: „b” oszlop

(a „d” oszlopban is fel kell tüntetni ezt az összeget, ahol automatikusan kitöltésre kerül)
2021. évben jogalap nélkül igénybe vett szolgáltatás után keletkezett egyéb jövedelem összege.* (Alapszabály 15. §-a alapján)
+
2021. évben tagsági viszonya megszűntetésekor keletkezett egyéb jövedelem összege.*
19. sor
b oszlop → az adóigazoláson szereplő összeg

d oszlop → az adóigazoláson szereplő összeg 87%-a (automatikusan kitöltésre kerül)
*
- a 2021. évben jogalap nélkül igénybe vett szolgáltatás után keletkezett egyéb jövedelem, valamint
- a 2021. évben tagsági viszonya megszűntetésekor kifizetett egyéb jövedelem után 15,5% SZOCHO-t köteles fizetni, ezért kérjük a 19. sor „d” oszlop kitöltését is, valamint a „d” oszlopba beírt összegek 15,5 százaléka a 293. sor „f” oszlopban is feltüntetendő.
293. sor: „f” oszlop

Ismerje meg, mi mindenre fordíthatja adó-visszatérítését!

További információ:


Ha kérdése van, hívja ügyfélszolgálatunkat

Az alábbi időpontokban hívható:
hétfő-péntek7:30-20:00

Címváltozás a személyes ügyfélszolgálatunkon

2022. november 2-től új helyen várjuk Önt.
Új címünk: 1138 Budapest, Váci út 135-139. OTP Bank fiók
Nyitva tartás: hétfő: 8:30-17:00, kedd-péntek: 8:30-16:00
Ügyfélszolgálatunk többi elérhetősége változatlan maradt.

Számlák személyes leadása:
– 2022. december 31-ig még a korábbi, Váci út 80. címünkön is leadhatja OTP Egészségpénztári számláit a kihelyezett számlagyűjtő dobozon keresztül.
– Az új, Váci út 135-139. címünkön természetesen már november 2-től leadhatja számláit.

Nyitva tartás a személyes ügyfélszolgálatunkon

Ügyfélszolgálatunk az alábbi nyitvatartási időben várja Önt:
Hétfő: 8.30 - 17.00
Kedd - péntek: 8.30 - 16.00

Emellett ügyfélszolgálatos kollégáink rendelkezésére állnak:
- telefonon (H-P: 7.30-20.00),
- e-mailben,
- és chat-en (H-P: 8.00-18.00) keresztül is.

Cím:
1138 Budapest, Váci út 135-139. (OTP Bank fiók)
Levelezési cím:
1369 Budapest 5. Pf. 362
Nyitvatartás:
Hétfő: 8.30 - 17.00
Kedd-péntek: 8.30 - 16.00
E-mail cím:
info@otpep.hu
Bankszámlaszám:
11703006-20411440
Adószám:
18105564-2-41
További oldalak:
www.otpportalok.hu
www.golyavaro.hu
www.facebook.com/otpep
www.instagram.com/otpep
www.youtube.com/user/otppenztarak