Adóbevallás 2025 – a legfontosabb tudnivalók pénztártagoknak

A Nemzeti Adó- és Vámhivatal idén is elkészíti a magánszemélyek adóbevallás tervezetét, de választhatja azt a megoldást is, hogy önállóan tölti ki bevallását. Bármelyik verzió mellett is dönt, pénztártagként meg kell jelölnie a bevallás nyomtatványán, melyik pénztárba kéri az adó-visszatérítést és természetesen ügyelnie kell arra is, hogy a pénztártagságával kapcsolatos összegek a megfelelő sorokba kerüljenek. Ebben az általunk küldött adóigazolás nyújt Önnek segítséget, valamint az alábbi cikkünk, amelyben megtalálja a legfontosabb pénztári információkat a bevallás kitöltésével és az adó-visszatérítéssel kapcsolatban.

Részletesebb tudnivalók

MIKOR?

1. Mikor kapja meg adóigazolását a Pénztártól, amely az adóbevallás kitöltéséhez/ellenőrzéséhez szükséges?

2026. január 31-ig küldjük el az adóigazolást, amin szerepel minden információ, ami az adó-visszatérítéshez szükséges (2025. évi adó-visszatérítésre jogosító – egyéni és munkáltatói – befizetések, esetleges adóköteles és jogosulatlan tételek).

Emellett pénztártagjaink egy részének azonosítása szükségességéről is küldtünk egy fontos tájékoztatót. Kérjük, ha Ön is kapott ilyen felhívást, pótolja azonosítását!

• Ha e-mailben szoktunk kommunikálni Önnel, akkor e-mailen küldjük. Az igazolást februártól bármikor letöltheti az OTP Portálokról is (Belépés > Ügyintézés > Dokumentumok menüpont).
• Ha postán szoktunk kommunikálni Önnel, akkor postán küldjük.
  
  Ha közben elköltözött, akkor előfordulhat, hogy régi címére postázzuk adóigazolását.
  • Új levelezési címét beállíthatja az OTP Portálokon (Belépés > Beállítások > Személyes adatok menüpont).
  • Ha február közepéig nem kapja meg az igazolást, vegye fel a kapcsolatot ügyfélszolgálatunkkal, kollégáink szívesen elküldik Önnek újra.

Ha jövőre már szeretné Ön is e-mailben megkapni az adóigazolását:

1. Jelentkezzen be az OTP Portálokon.
2. Válassza a Beállítások > Személyes adatok menüpontot.
3. Pipálja be ezt a mezőt: Feliratkozom e-kommunikációs szolgáltatásra.

2. Mikortól tekintheti meg adóbevallás tervezetét?

Ha van Ügyfélkapuja, akkor március 15-től megtekintheti a NAV által készített tervezetet a https://nav.gov.hu/szja oldalon..

Ha nincs Ügyfélkapuja, akkor március 17-ig kérheti, hogy postán küldjék ki a tervezetet. Erről bővebb információt a NAV oldalán talál.

3. Mi az SZJA bevallás javításának, elfogadásának, benyújtásának és az adó megfizetésének határideje?

2026. május 20.

(Ha nem módosítja a NAV által készített bevallás tervezetet e határidőig, úgy a hivatal tervezete lesz az Ön hivatalos adóbevallása.)

4. Mikor és hogyan kapja meg az adó-visszatérítést?

A NAV az adóbevallás után 30 napon belül utalja vissza az összeget az Ön által kiválasztott pénztári számlájára. A visszakapott pénzt akár azonnal felhasználhatja egészségügyi vagy más családi kiadásokra.

5. Ki kaphat adó-visszatérítést?

Akkor kaphat adó-visszatérítést, ha:

• olyan jövedelme van, ami után fizet személyi jövedelemadót (SZJA),
• nincs adótartozása, és
• az adóbevallásában kéri a visszatérítést.

Az adó-visszatérítést csak a ténylegesen megfizetett adóból kaphatja vissza. Ha családi vagy egyéb adókedvezmények miatt nem fizet jövedelemadót, akkor nem veheti igénybe az adó-visszatérítést

KITÖLTÉSI ÚTMUTATÓ

6. Tüntesse fel a 25SZJA nyomtatványon, melyik pénztári számlájára kéri az adó-visszatérítést! → rendelkező nyilatkozat (137. sor)

Akár a NAV készíti bevallását, akár Ön, figyeljen rá, hogy az űrlap rendelkező része („Rendelkező nyilatkozatok az adóról II.”, lásd lent) tartalmazza, melyik pénztárba kéri az adó-visszatérítést. Ha több önkéntes pénztárnak is tagja, akkor is csak egy olyan (egészség-, önsegélyező- vagy önkéntes nyugdíj-) pénztárba kérhet visszatérítést, ahol 2025-ben történt (egyéni vagy munkáltatói) befizetés, jóváírás, lekötés, vagy prevenciós szolgáltatás igénybe vétele.

A visszaigényelhető összeg évente összesen: 150 000 Ft.

Ha az OTP Egészségpénztárnál vezetett egyéni számlájára szeretné az összeget visszaigényelni, akkor az alábbi adatokat írja be az adóbevallás 137. sorába:

Név: OTP Országos Egészség- és Önsegélyező Pénztár
Adószám: 18105564-2-41
Bankszámlaszám: 11703006-20411440

7. Írja be az adó-visszatérítés összegét! → 25SZJA nyomtatvány: 132–134. sor

• 20% adó-visszatérítésre jogosult: a 2025. évben történt egyéni és munkáltatói befizetés, valamint a jóváírt adomány után,
• további 10% adó-visszatérítésre jogosult: lekötés és az orvosi javaslatra igénybe vett szűrővizsgálatok, azaz prevenciós szolgáltatások után.

8. Ha az adóigazoláson még bármi más összeg szerepel → 25SZJA nyomtatvány: 18., 19., 62., 65., 293. sor

Ellenőrizze az adóigazolását, szerepel-e rajta nullától különböző összeg a második vagy a harmadik táblázatban. Ha igen, akkor további sorokat is ki kell töltenie. Ez olyankor fordulhat elő, ha 2025-ben:

• feltörte a lekötését
• kilépett a pénztárból
• adóköteles terméket vásárolt, vagy
• jogalap nélkül vett igénybe szolgáltatást.

9. Ügyeljen az esetleges adóköteles jövedelmére! → 25SZJA nyomtatvány: 18., 19., 293. sor

További információ:

• a bevallással kapcsolatban olvassa el a NAV kitöltési útmutatóját, vagy keresse a NAV-ot (web: nav.gov.hu, telefon: 1819)
• az adóigazolást és a befizetéseket érintő ügyekben az OTP Egészségpénztár ügyfélszolgálatához fordulhat (mail: info@otpep.hu, telefon: +36 1 3666 555, chat: www.otpep.hu, személyesen: 1138 Budapest, Váci út 135-139.)