Amennyiben a Pénztártag egészségkártyával nem elszámolható terméket/szolgáltatást vásárolt véletlenül, vagy ha az igénybevevő nem került előzetesen bejelentésre „szolgáltatásra jogosult” közeli hozzátartozóként (pl: testvérünk), valamint ha orvosi javaslat köteles szolgáltatás/termék (például szemüveg vásárlása) esetén az igénybe vevő nem rendelkezik orvosi igazolással, akkor jogalap nélküli szolgáltatást vett igénybe.

Amennyiben a Pénztártag természetgyógyászati szolgáltatást finanszírozott az egészségszámláról, gyógyteát, fog- és szájápolót vagy sporteszközt vásárolt vagy bérelt, akkor pedig személyi jövedelemadó köteles szolgáltatást vett igénybe.

Év vége közeledtével tanácsos meggyőződni arról, hogy a Pénztár az egészségszámlánkon nyilvántart-e jogalap nélkül igénybevett és/vagy személyi jövedelemadó köteles szolgáltatást. Jelen írásunkból kiderül, hogyan ellenőrizheti mindezt, illetve mi ilyen esetben a teendője. Amennyiben Ön az elmúlt évben^* jogalap nélkül vett igénybe szolgáltatást vagy adóköteles terméket vásárolt, akkor az OTP Egészségpénztár már az igénybevételt és a számla pénzügyi rendezését követő hónapban levélben értesítette Önt erről, valamint a szükséges teendőkről. Tekintettel arra, hogy a decemberi vásárlásokról csak januárban tudjuk Tagjainkat értesíteni, ezért most néhány dologra kiemelten szeretnénk az Ön figyelmét is felhívni.

Arról, hogy az Ön egyéni számláján a Pénztár nyilvántart-e jogalap nélkül igénybe vett vagy személyi jövedelemadó köteles szolgáltatást, regisztrációt követően a www.otpportalok.hu honlapunkról is tájékozódhat. Jelentkezzen be Ön is és ellenőrizze most, hogy van-e teendője! Az ügyfélportálon a Számlaadatok menüpont azon belül pedig a Jogosulatlan és SZJA köteles szolgáltatások pontban láthatja a problémás tételeket.

Az SZJA köteles tételeknél már látja a részleteket, ahol az „SZJA ok” mezőben az alábbiak szerepelhetnek:

• Nem finanszírozható termék/szolgáltatás (jogalap nélküli igénybevétel)
• Orvosi javaslat hiány (jogalap nélküli igénybevétel)
• Kedvezményezett miatt (jogalap nélküli igénybevétel)
• Adóköteles vásárlás

Amennyiben személyi jövedelemadó köteles vagy jogalap nélküli szolgáltatást vett igénybe, akkor tárgyév december 31-ig Ön visszafizetheti egészségszámlájára ezt az összeget (átutalással a 11703006-20411440 sz. számlaszámra történő átutalással, melynek közlemény rovatában, névnek, tagkódjának és „jogalap nélkül igénybevett szolgáltatás/személyi jövedelemadó köteles szolgáltatás”szövegnek kell szerepelnie). Amennyiben nem történik meg az összeg visszafizetése, Önnek szja és jogalap nélküli igénybevétel esetén még SZOCHO fizetési kötelezettsége is keletkezik, melyet a NAV felé kell teljesítenie a Pénztár által kiállított adóigazolás alapján. Jogalap nélküli szolgáltatások esetén még megoldás lehet, hogy pótolja az orvosi igazolást, ha azt csak elfelejtette megküldeni pedig már a termék vásárlása előtt is rendelkezett vele. Ezt minden esetben legkésőbb a tárgyévet követő év február 15-éig pótolhatja.

(*Ha decemberben küldött Pénztárunknak olyan számlát kifizetésre, amely adóköteles tételt tartalmazott, úgy ezen számla összegét nem decemberben fizeti ki Önnek a Pénztár, hanem jövő év elején. Így bőven (jövő év végéig) lesz ideje arra, hogy visszafizesse e tétel összegét egészségszámlájára, elkerülve ezzel az adófizetési kötelezettséget.)

Kérjük, hogy Ön is ellenőrizze az adatait az ügyfélportálon, annak érdekében, hogy elkerülje az önadózásból adódó esetleges kellemetlenségeket!